据外媒报道，流利说周五向美国证券交易委员会（SEC）提交招股说明书1号增补文件（Amendment No. 1 to FORM F-1），拟以每股11.50美元至13.50美元的价格，通过首次公开募股（IPO）发行575万股美国存托凭证。
包括承销商可认购的超额配售股份，在扣除发行费用、佣金等费用之前，流利说最多可募集到8926.875万美元资金。流利说将在纽约证券交易所挂牌，证券代码为“LAIX”。
根据美国IPO研究公司IPOBoutique.com网站公布的信息显示，流利说将于9月27日挂牌交易。在首次公开募股之后，不包括超额配售，流利说将拥有47,952,231股普通股，其中包括28,276,557股A类普通股和19,675,674股B类普通股。包括超额配售，流利说将拥有48,814,731股普通股，其中包括29,139,057股A类普通股和19,675,674股B类普通股。流利说每股美国存托凭证相当于1股A类普通股。按照13.50美元的最高发行价计算，流利说的市值约为6.59亿美元。
流利说在招股说明书中称，该公司将采用双股权结构。流利说的A类和B类普通股只在转换权和表决权上有所不同。A类普通股带有1股表决权，不可转换为B普通股；B类普通股带有10股表决权，可转换为A类普通股。流利说三位联合创始人王翌、胡哲人和林晖在上市后将持有公司的全部B类普通股，占首次公开募股后总流通股本的41.0%。投行摩根士丹利和高盛将担任流利说首次公开募股的联席主承销商。
流利说在招股说明书中还表示，该公司现有股东纪源资本和CMC Lullaby Holdings Limited有意在首次公开募股中购买2000万美元的美国存托凭证。此外，还有数位投资人计划在首次公开募股中购买价值4200万美元的美国存托凭证。
美丽说在招股说明书中称，按照12.50美元的发行中间价计算，不包括承销商认购的86.25万股超额配售股份，在扣除发行费用和佣金之后，该公司将募集到6310万美元净资金；包括承销商认购的86.25万股超额配售股份，在扣除发行费用和佣金之后，该公司将募集到7310万美元净资金。流利说打算把通过首次公开募股募集到的资金用于研发、销售与营销、以及包括潜在战略投资和收购的一般企业用途。投资银行高盛和摩根士丹利为流利说首次公开募股的联席主承销商。
流利说在招股说明书中表示，该公司是中国领先的人工智能公司，为推广英语学习创造并提供产品和服务。流利说专有的人工智能教师，利用了尖端的 学习和适应性学习技术、大数据、成熟的教育教学和移动互联网。该公司被CB Insights评为2018年“世界上最有前途的100家私人人工智能公司”。该公司是该排行榜当中7家中国公司之一。此外，流利说被《福布斯》中国评选为2018年“50家最具创新能力的公司”。
截至2018年6月30日，流利说已在中国和全球拥有8380万累计注册用户。流利说的月活跃访问用户从2016年的200万升至2017年的440万，并升至2018年上半年的720万。截至2018年6月30日，流利说的付费用户已达到月101.61万人。
财务状况：
2017年业绩
--流利说2017年净营收为人民币1.656亿元（约合2540万美元），高于上年的人民币1230万元。
--流利说2017年营收成本为人民币5770万元（约合890万美元），高于上年的人民币2750万元。
--流利说2017年毛利润为人民币1.079亿元（约合1660万美元），高于上年的人民币1520万元。
--流利说2017年运营支出为人民币3.560亿元（约合5470万美元），高于上年的人民币6730万元。其中，销售与营销支出为人民币2.831亿元（约合4350万美元），高于上年的人民币2850万元；研发支出为人民币5320万元（约合820万美元），高于上年的人民币3000万元；总务和行政支出为人民币1980万元（约合300万美元），高于上年的人民币880万元。
--流利说2017年运营亏损为人民币2.482亿元（约合3810万美元），上年的运营亏损为人民币8250万元。
--流利说2017年净亏损为人民币2.428亿元（约合3730万美元），上年的净亏损人民币8920万元。
2018年上半年业绩
--流利说2018年上半年净营收为人民币2.323亿元（约合3510万美元），高于上年同期的人民币4010万元。
--流利说2018年上半年营收成本为人民币5500万元（约合830万美元），高于上年同期的人民币2210万元。
--流利说2018年上半年毛利润为人民币1.773亿元（约合2680万美元），高于上年同期的人民币1800万元。
--流利说2018年上半年运营支出为人民币3.471亿元（约合5250万美元），高于上年同期的人民币8950万元。其中，销售与营销支出为人民币2.598亿元（约合3930万美元），高于上年同期的人民币6290万元；研发支出为人民币6090万元（约合920万美元），高于上年同期的人民币1960万元；总务和行政支出为人民币2630万元（约合400万美元），高于上年同期的人民币700万元。
--流利说2018年上半年运营亏损为人民币1.698亿元（约合2570万美元），上年同期的运营亏损为人民币7160万元。
--流利说2018年上半年净亏损为人民币1.823亿元（约合2750万美元），上年同期的净亏损人民币6730万元。
股权架构：
流利说招股说明书显示，在首次公开募股之前，该公司董事和高管合计持有4,947,332股A类普通股和19,675,674股B类普通股，占总股本的58.3%，以及表决权的58.3%。在首次公开募股会后，流利说董事和高管合计持有4,947,332股A类普通股和19,675,674股B类普通股，占总股本的51.3%，以及表决权的89.6%
其中，王翌在首次公开募股前持有11,753,847股B类普通股，占总股本的27.9%，以及表决权的27.9%；在首次公开募股后将持有11,753,847股B类普通股，占总股本的24.5%，以及表决权的52.2%。胡哲人在首次公开募股前持有5,010,931股B类普通股，占总股本的11.9%，以及表决权的11.9%；在首次公开募股后持有5,010,931股B类普通股，占总股本的10.4%，以及表决权的22.3%。林晖在首次公开募股前持有2,910,896股B类普通股，占总股本的6.9%，以及表决权的6.9%；在首次公开募股后将持有2,910,896股B类普通股，占总股本的6.1%，以及表决权的12.9%。（编译/明轩）
【来源：腾讯科技】
